股票代码 | 股票名称 | 股票经理 | 成立时间 | 成立以来收益 | 年化收益率 |
---|---|---|---|---|---|
000001 | 上证指数 | - | 1991-07-15 | 354.65% | 6.13% |
000002 | A股指数 | - | 1992-02-21 | 5216.78% | 14.18% |
000003 | B股指数 | - | 1992-02-21 | 2187.55% | 8.63% |
000004 | 工业指数 | - | 1993-07-22 | 2135.12% | 8.78% |
000005 | 商业指数 | - | 1993-07-22 | 1203.76% | 7.00% |
000006 | 地产指数 | - | 1993-07-22 | 3507.49% | 11.24% |
000007 | 公用指数 | - | 1994-01-03 | 1077.33% | 6.83% |
000008 | 综合指数 | - | 1992-02-27 | 1164.30% | 6.92% |
000009 | 上证380 | - | 1994-01-03 | 2876.38% | 10.10% |
000010 | 上证180 | - | 1994-01-03 | 3103.37% | 10.51% |
债券基金如何结算收益分录解析!
债券基金是一种通过投资于债券等固定收益产品获取收益的基金。债券基金的结算收益分录是指在债券基金收益结算过程中,会发生的一系列会计分录。下面将对债券基金如何结算收益的分录进行解析。
首先,债券基金投资债券会产生期间收益,该收益由债券的利息和票面利差构成。债券基金的结算收益分录中,会计科目包括“债券投资”、“应收利息”和“收益”等。
其次,债券基金在结算收益过程中还需要考虑到当前的收益分配比例。一般情况下,债券基金的收益要根据投资人的份额进行分配。这种情况下,结算收益分录中还需要有“收入(分配的收益)”和“应付(拟分配利润)”等科目。
此外,债券基金的结算收益还可能有其他的一些列支出和资产科目。例如,基金管理费、托管费等应支付的费用,以及应计费用、应付管理费等资产负债表上的科目。
综上所述,债券基金的结算收益分录是一系列会计科目的借贷平衡,反映了基金在投资债券过程中所产生的收益和费用。通过对结算收益分录的解析,投资人可以了解到债券基金在运作过程中的收益和费用情况,进而作出相应的投资决策。