证券业“反向讨薪”进行时

近日，光大证券发布了《光大证券股份有限公司薪酬追索扣回实施细则(试行)》，要求各部门、子公司、分公司、营业部执行该细则。该细则规定了扣回超额发放薪酬的七种情形，包括考核结果弄虚作假、错误发放薪酬、违反党纪等。光大证券并非独一家，包括山西证券、首创证券、华林证券、中信证券等券商在内部也出台了类似的规定。

根据该细则，光大证券表示，此举旨在贯彻落实巡视整改、财政部、证监会以及光大集团对薪酬追索扣回工作的管理要求，促进公司稳健经营和高质量发展。《实施细则》规定了扣回超额发放薪酬的七种情形，涉及财务报表重述、绩效考核弄虚作假、分配规则违规、违反党纪等。对于这七种情形，光大证券将根据情况向有关人员追索扣回超额发放的薪酬。

具体而言，一是财务报表重述等情形导致薪酬依据的财务信息调整；二是绩效考核结果存在弄虚作假等行为；三是绩效薪酬分配规则不足或存在违规情况；四是其他违规或基于错误信息发放薪酬；五是违反党纪；六是员工未尽责对公司发生违法违规行为负有责任；七是其他经公司认定需要追索扣回的情形。根据具体情况，光大证券将追索扣回相应期限内的薪酬。

此外，若因党纪处分、组织处理、问责处理等原因，或被纪检监察机关、司法机关调查或采取刑事强制措施，导致无法正常履职的员工，光大证券将停止支付其当期未支付的薪酬，年度终了根据考核结论或调查结束根据调查结论最终清算，进行追索扣回。对于同一事项同时受到党纪处分、组织处理或问责处理的情况，追索扣回金额将按照孰高原则确定。

同时，许多券商和银行也已在内部出台了类似的薪酬追索扣回规定。比如，山西证券规定了在任期内出现重大失误给公司造成重大损失的情况，将进行相应的追索扣回；首创证券设立了奖金的递延机制和追索扣回机制；华林证券对在任期内出现重大失误给公司造成重大损失的情况，将在绩效年薪中予以相应追索扣回。此外，中信证券、信达证券等公司也有相关规定。

事实上，证券行业的薪酬追索扣回制度已得到监管部门的明确要求。中国证券业协会曾发布《证券公司建立稳健薪酬制度指引》，要求证券公司建立严格的薪酬制度，包括薪酬止付、追索与扣回等内容，对违法违规或导致公司有过度风险敞口的高管和关键岗位等相关责任人员追究内部经济责任。此外，财政部也发布通知要求金融企业建立薪酬分配递延支付和追责追薪机制，以及绩效薪酬追索扣回制度。

据披露，一些银行已开始披露追索扣回相关金额，如招商银行追索扣回绩效薪酬5824万元，渤海银行追索扣回1760万元，九江银行也有绩效追索扣回。

光大证券资产总额达到2620亿元，A股报收16.66元/股，H股报收5.65港元/股，总市值达到687亿元。

薪酬追索扣回已成为证券业的一项制度安排，多家券商和银行已经在内部出台了类似规定，并将薪酬管理与风险管理紧密结合，以保障公司的稳健经营和合规管理。